Analyse van de organisatie van het werk met bankkaarten. Cursussen: organisatie van werk met plastic kaarten

Met een bankkaart kunt u twee hoofdtypen transacties uitvoeren: contante ontvangst en niet-contante betaling voor diensten.

Voor transacties met bankkaarten voor overboekingen, geldopnames bij geldautomaten en geldautomaten van eigen en andere banken en niet-contante betalingen voor goederen en diensten, rekenen banken commissies aan. Dit komt doordat het afhandelen van een contante transactie voor de bank duurder is, waardoor de vergoeding die zij de klant daarvoor in rekening brengt hoger is. Bovendien worden bij kredietbetalingsschema's de commissie en het percentage van het uitgegeven contante bedrag onmiddellijk op de rekening van de houder bijgeschreven, in tegenstelling tot "winkel"-transacties, waarvoor een rentevrije periode geldt. Westerse banken rekenen meestal geen commissie voor het betalen van goederen en diensten met een kaart.

In Rusland rekenen sommige banken een vergoeding voor deze transacties, maar deze is lager dan voor geldopnametransacties.

In de meeste betaalsystemen met kaarten zijn transacties toegestaan ​​die plaatsvinden in een valuta die afwijkt van de valuta van de kaartrekening, d.w.z. conversie operaties. In Russische systemen wordt dit tarief, of met andere woorden het bedrag van de conversievergoeding, bepaald door de afwikkelingsbank van het systeem of de uitgevende bank. Hoe dan ook, een klant die een roebelkaart gebruikt om zijn aankoop in dollars te betalen, moet van tevoren weten hoeveel duurder het door hem ondertekende bedrag op de bon zal kosten.

Meestal brengen zowel Russische als buitenlandse banken een bepaald percentage in rekening voor elke transactie die met de kaart wordt gedaan. Maar vechtend voor de klant verlagen banken de kosten die in rekening worden gebracht en krijgt de klant de mogelijkheid om een ​​kaart te kiezen van een dergelijke bank, waarvan de financiële voorwaarden de voorkeur hebben.

Er zijn veel verschillende plastic kaarten in omloop in de wereld, die verschillen in hun functionele doel en gebruikstechnologieën. In leerboeken E.F. Zhukova, V.I. Kolesnikova, O.I. Lavrushina et al., Er zijn nogal wat classificaties van kaarten op basis van verschillende criteria:

Tabel 1.1 - Classificatie van bankkaarten

classificatie teken	Soorten kaarten
Volgens het afwikkelingsmechanisme:	ь bilaterale systemen - ontstaan ​​op basis van bilaterale afspraken tussen de deelnemers aan de nederzettingen (gesloten netwerk); ü multilaterale systemen - bieden kaarthouders de mogelijkheid om goederen op krediet te kopen bij verschillende handelaren en dienstverlenende organisaties die deze kaarten als betaalmiddel erkennen.
Op type betaling	ь creditcards die verband houden met het openen van een kredietlijn bij een bank; ь debetkaarten - worden gebruikt om goederen en diensten te betalen door bedragen rechtstreeks af te schrijven van de bankrekening van de betaler.
Door de aard van gebruik	ь persoonlijke kaarten - uitgegeven door banken aan particulieren: hun solvabele klanten, evenals andere personen na analyse van de "kredietgeschiedenis" van deze laatste en het openen van een lopende bankrekening of het doen van een borg; ь bedrijfskaarten - worden uitgegeven aan rechtspersonen onder hun garanties en zekerheid, ook na analyse van de solvabiliteit van de rechtspersoon.

Tabel 1.2. de indeling van kaarten in groepen volgens een functioneel kenmerk wordt gepresenteerd.

Tabel 1.2 - Verdeling van kaarten in groepen volgens functionele kenmerken

Internationale betaalkaarten worden gebruikt in Rusland: VISA, Mastercard, Eurocard, American Express, evenals binnenlandse kaarten - STB, Juniorcard, enz.

De voordelen en kenmerken van plastic kaarten worden weergegeven in tabel 1.3.

Tabel 1.3 - Voordelen en kenmerken van plastic kaarten

Organisaties zijn vooral geïnteresseerd in de mogelijkheid om plastic kaarten te gebruiken als 'salaris'-kaarten. Bij het sluiten van een overeenkomst met de Bank ontvangen de medewerkers van de organisatie plastic kaarten waarop salarissen worden opgebouwd (de overboeking van salarissen naar de medewerkerskaarten vindt binnen één dag plaats). De voordelen van het gebruik van plastic kaarten zijn weergegeven in tabel 1.4.

Tabel 1.4 - Voordelen van het gebruik van plastic kaarten

	Functies en kansen
Salaris	- besparingen op provisies voor het opnemen van geld van een betaalrekening voor het uitgeven van salarissen; - besparing op incassokosten; - tijdwinst voor medewerkers bij het ontvangen van salarissen aan de kassa; - het vergroten van de veiligheid van de organisatie (geen transacties met grote hoeveelheden contant geld); - de mogelijkheid (indien nodig) voor medewerkers van uw organisatie om contant geld te ontvangen in bankpassen van dit systeem
Individueel en zakelijk	- Gelijktijdig met een plastic kaart kan een telefoonkaart "gekoppeld" worden aan de plastic kaartrekening. Volgens de ondertekende betalingsovereenkomst voor uw interlokale en internationale telefoongesprekken, wordt de betaalkaartrekening gedebiteerd voor de gemaakte gesprekken. - naast de telefoonkaart kun je naast de plastic kaart ook een verzekering afsluiten en een kortingskaart die recht geeft op korting; - volledige en nauwkeurige informatie over alle transacties die met het gebruik van de kaart zijn gedaan (lijst van debetpunten, data en bedragen van transacties) wordt weergegeven in het kaartrekeningoverzicht. De aanwezigheid van een uittreksel stelt u in staat om het verbruik van geld nauwkeurig te controleren, wat betalingen met plastic kaarten gunstig onderscheidt van contante transacties.

Een kenmerk van verkopen en geldopnames met kaarten is dat tijdens deze operaties die worden uitgevoerd door winkels en banken, goederen en contant geld onmiddellijk aan klanten worden verstrekt, en de fondsen voor hun terugbetaling worden meestal na enige tijd bijgeschreven op de rekeningen van dienstverlenende bedrijven ( meestal 2-3 dagen). De garant voor de nakoming van betalingsverplichtingen die ontstaan ​​tijdens het onderhoud van plastic kaarten is de uitgevende bank die ze heeft uitgegeven.

Daarom blijven de kaarten gedurende de gehele geldigheidsperiode eigendom van de bank en ontvangen klanten - kaarthouders ze alleen voor gebruik. De aard van de garanties van de uitgevende bank hangt af van de betalingsbevoegdheid die aan de klant is toegekend en bepaald door de klasse van de kaart.

Zo ontstaan ​​er vrijwel onbeperkte mogelijkheden van moderne betalingssystemen bij het gebruik van plastic bankkaarten, die de voordelen van een bankrekening en contant geld combineren.

Operaties met plastic kaarten hebben nieuwe perspectieven geopend voor financiële klantenservice en daarmee de mogelijkheden voor het behalen van bankwinsten vergroot.

Experts van het HSE-laboratorium voor economisch en sociologisch onderzoek hebben de Russische markt voor plastic kaarten bestudeerd en staan ​​nu klaar om de regering en het ministerie van Financiën te ondersteunen, die contante betalingen in de economie willen beperken. Om de markt te laten groeien, moeten de betalingssystemen van Visa en MasterCard worden gedwongen om de tarieven iets te verlagen en contante betalingen te beperken.

Russen maken niet actief gebruik van financiële instrumenten die verband houden met niet-contante betalingen. Volgens een onderzoek van het National Agency for Financial Research had in april 2011 51% van de Russen plastic kaarten, terwijl 40% ze niet had en niet van plan was ermee te beginnen. Rijke mensen hebben kaarten nodig, vindt 27% van de Russen, en 23% weet niet hoe ze die moeten gebruiken, 8% vindt dat er te veel problemen zijn met het vinden van geldautomaten. Ongeveer 53% van de Russen gebruikt kaarten alleen voor geldopnames.

Rusland blijft achter bij ontwikkelde en zelfs ontwikkelingslanden wat betreft het aantal kaarten per inwoner. Het hoogste aantal kaarten per inwoner in Korea (4,95), de VS (3,79) en Singapore (3,42). Rusland (0,96) staat op gelijke voet met Mexico (0,90) en Italië (1,17). Ondanks het feit dat Italië het meest "non-card" land van Europa is.

Sberbank werd de leider in het uitgeven van kaarten. Het aantal kaarten is 7-8 keer hoger dan bij andere banken. De tweede plaats is voor VTB, de derde voor Alfa-Bank. Het concentratieproces gaat door. Het aantal banken dat kaarten uitgeeft is sinds 2008 gedaald van 709 naar 679. Tegelijkertijd neemt de winstgevendheid van kredietinstellingen af. Ook het aantal bankkantoren neemt af. Van 2005 tot 2012 daalde het met 13%. Het aantal Sberbank-kantoren is gehalveerd. De bevolking heeft geen filialen nodig, maar geldautomaten.

De Russische markt van betalingssystemen wordt gekenmerkt door een volledig gebrek aan onafhankelijkheid en een duopolie van twee internationale spelers Visa en MasterCard. De kenmerken van deze betalingssystemen presenteren we in tabel 1.5.

Tabel 1.5 - Kenmerken van Visa- en MasterCard-betalingssystemen

Kaartsoort	Mogelijkheden	Beperkingen
Visa Electron en Maestro	- de goedkoopste debetkaarten, - u kunt geld opnemen bij een geldautomaat, goederen en diensten betalen in winkels, dat wil zeggen de eenvoudigste basishandelingen uitvoeren	- deze kaarten kunnen regionaal zijn, dat wil zeggen dat ze alleen geldig kunnen zijn op het grondgebied van ons land, - ze kunnen alleen werken aan de geldautomaten van hun bank, - voor dergelijke kaarten kan een limiet gelden voor transacties
"Visa Classic" en "Master Card Standard"	U kunt niet alleen basistransacties uitvoeren, maar ook transacties zonder kaart te tonen. Dit verwijst naar het betalen voor goederen en diensten op internet, het boeken van hotels, het bestellen van tickets, autoverhuur, enz.	U heeft toestemming nodig om geld op te nemen, bevestig met een speciaal wachtwoord, dat u kunt verkrijgen bij een geldautomaat in het menu voor eenmalig wachtwoord
Visa Gold en Master Card Gold	Ze zijn een symbool van prestige en rijkdom en niets meer.

Tarieven voor kaarten van beide betaalsystemen zijn hetzelfde, daarnaast zijn beide betaalsystemen wereldwijd even gangbaar.

De vrij snelle verspreiding van bankkaarten is het bewijs dat deze vorm van betaling gunstig is voor de belangrijkste deelnemers aan het systeem.

Zo worden plastic kaarten momenteel erkend als de handigste manier om betalingen te doen.

Momenteel zijn er verschillende soorten kaarten. Elk type heeft zijn eigen mogelijkheden en functies, die afhankelijk zijn van het type kaart. Bovendien zijn er functies die alle soorten kaarten gemeen hebben.

Operaties met plastic kaarten hebben nieuwe perspectieven geopend voor financiële klantenservice, de mogelijkheden vergroot om bankwinsten te verkrijgen door commissies te ontvangen, het aantal klanten te vergroten door nieuwe soorten diensten aan te bieden en de kosten van het bedienen van contante omzet te verlagen.

De snelle groei van de markt voor plastic kaarten vereist een constante verbetering van de belangrijkste kenmerken en beperkingen van betalingen met plastic kaarten

Ondanks de actieve ontwikkeling van dit deel van het bankbedrijf is er in de praktijk echter nog geen methodologie ontwikkeld voor het evalueren van dit soort activiteiten, wat de processen van prognose en planning bemoeilijkt.

Ik wil u er nogmaals aan herinneren dat ons werk is bedoeld voor jonge bankmedewerkers of afgestudeerde studenten die hun carrière bij banken willen beginnen. Daarom mag men van het gepresenteerde materiaal geen niet-traditionele analysemethoden verwachten met behulp van wiskundige methoden. Het is onze taak om de lezers de basis van analyse bij te brengen. Daarnaast wil ik nog even stilstaan ​​bij een ander kenmerk van het materiaal dat in dit artikel wordt gepresenteerd. Aangezien onze artikelen heel vaak door studenten worden gebruikt bij het schrijven van wetenschappelijke artikelen (artikelen, rapporten, scripties en scripties), gebruiken we gegevens van verschillende banken in het artikel voor verschillende periodes van hun studie om het kopiëren van onze teksten onmogelijk te maken. activiteit, waardoor studenten het werk niet als eigen ontwikkelingen kunnen gebruiken.

De analyse die in het artikel wordt gepresenteerd, bevat twee delen, waarvan er één is gewijd aan de analyse van de markt voor plastic kaarten, waarin een bepaalde bank actief is. Het tweede deel is een analyse van de activiteiten van de bank met plastic kaarten.

Het ontbreken van een methodologie voor het analyseren en evalueren van de ontwikkeling van de markt voor bankkaarten in Rusland wordt verklaard door het feit dat in ons land, in tegenstelling tot westerse landen, onvoldoende ervaring is opgedaan met het gebruik van bankkaarten, ook niet als giraal betaalinstrument, en bijgevolg is er geen theoretische basis voor het ontwikkelen van dergelijke analysetechnieken. Naar onze mening wordt een objectieve en vrij gedetailleerde benadering van de analyse van de markt voor plastic kaarten gepresenteerd in het werk van N.V. Ogureeva (www.abik.ru/asp/autoref_Ogureeva.pdf), waarin de volgende analysestadia worden benadrukt:

Analyse van het gebruik van bankkaarten door natuurlijke personen en rechtspersonen;
- analyse van de marktvolumes voor bankkaarten;
- analyse van de infrastructuur van de bankkaartmarkt.

De informatiebasis voor de driemaandelijkse analyse is de rapportage die op kwartaalbasis door kredietinstellingen aan de Bank of Russia wordt verstrekt in het formulier 0409250 "Informatie over transacties met behulp van betaalkaarten en de infrastructuur die is ontworpen om uit te voeren, met en zonder het gebruik van betaalkaarten , bewerkingen voor het uitgeven (ontvangen) van contant geld en betalingen voor goederen (werken, diensten).

Om het volume van de markt voor bankkaarten te beoordelen, wordt de indicator van het volume van transacties met het gebruik van bankkaarten tot het volume van het BBP gebruikt, als de beoordeling wordt uitgevoerd voor de Russische markt als geheel.

Als de beoordeling van de regionale markt van plastic kaarten (Рpl.regio) wordt uitgevoerd, zal de formule meer van aard worden toegepast, wanneer het volume van transacties met plastic kaarten op het grondgebied van een bepaalde regio gerelateerd is aan het GRP.

Zoals Ogureeva opmerkt, kan de dynamiek van deze indicator niet alleen kenmerkend zijn voor een verandering in de schaal en waarde van de markt, maar ook een indicator zijn van een verandering in de voorkeur voor kredietbetalingen met bankkaarten.

Analyse van infrastructuurindicatoren en gebruik van bankkaarten (berekening en interpretatie van resultaten) is weergegeven in tabel 1.

Tabel 1. Prestatie-indicatoren van de markt voor plastic kaarten

Naam van indicator	Berekening van de indicator	Verklaringen voor de beoordeling van de indicator
Aantal geldautomaten per 10.000 personen		Hiermee kunt u de infrastructuur van de markt voor plastic kaarten van een bepaalde stad, regio of Rusland als geheel evalueren. (Voor de analyse moet er rekening mee worden gehouden dat deze indicator in ontwikkelde landen op het niveau 8 tot 10 ligt).
Aantal betaalautomaten, per 10 duizend personen		Hiermee kunt u de infrastructuur van de markt voor plastic kaarten van een bepaalde stad, regio of Rusland als geheel evalueren. (Voor de analyse moet er rekening mee worden gehouden dat deze indicator in ontwikkelde landen op het niveau van 100 tot 200 ligt).
Transactievolumes met geldautomaten/POS-terminals per hoofd van de bevolking		Het kenmerkt het ontwikkelingsniveau van niet-contante betalingen onder de bevolking, dat wordt vergemakkelijkt door de mate van ontwikkeling van de infrastructuur van de markt voor plastic kaarten.
De gebruikscoëfficiënt van plastic kaarten als niet-contant instrument. berekeningen		Kenmerkend voor het gedrag van plastic kaarthouders. (Voor de analyse moet er rekening mee worden gehouden dat deze indicator in ontwikkelde landen hoger is dan 1). De groei van de indicator in dynamiek en zijn neiging tot 1 en hoger worden positief gekarakteriseerd
Aantal bankrekeningen kaarten per hoofd van de bevolking		Kenmerkend voor de activiteit van banken in de markt. Een indicator kleiner dan 1 maakt het mogelijk om de markt als ontwikkelend te beoordelen (voor ontwikkelde landen is de indicator 1-3).

Figuur 1. Indicatoren infrastructuur betaalkaartservice, 2010

Voor verder onderzoek naar de markt voor plastic kaarten kunt u de gegevens van de Bank of Russia gebruiken, waaruit u reeds berekende indicatoren kunt krijgen en beoordelingen kunt maken van de staat van ontwikkeling www.asros.ru/media/File/news/Karlik- 0.pdf. Met behulp van deze of soortgelijke materialen (http://sibac.info/index.php/2009-07-01-10-21-16/2352-2012-04-27-09-07-10), kunnen we het volgende zeggen . Begin 2011 bleef de Russische markt voor betaalkaarten een positieve ontwikkelingsdynamiek vertonen, zowel op het gebied van het uitgeven als het verwerven van betaalkaarten (tabel 2).

Tabel 2. Indicatoren die de ontwikkeling van de Russische betaalkaartmarkt karakteriseren

		2002	2003	2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010
1	Aantal uitgegeven betaalkaarten, aan het begin van het jaar (duizend stuks)	10 593	15 456	24 021	35 157	54 665	74 762	103 497	119 242	126 033
2	Aantal uitgegeven betaalkaarten per inwoner, op het einde van het jaar (st.)	0,07	0,11	0,17	0,24	0,38	0,52	0,73	0,84	0,89
3	Volume van transacties met betaalkaarten* (miljard roebel)	416,1	716,2	1 236,3	2 074,2	2 986,8	4 433,7	6 536,0	9 379,5	10 068,5
4	Gemiddeld aantal transacties uitgevoerd met 1 kaart* (duizend roebel)	39,3	46,3	51,5	59,0	54,6	59,3	63,2	78,7	79,9
5	De verhouding tussen het volume van niet-contante transacties met betaalkaarten in Rusland en het bbp** (%)	0,4	0,6	0,9	1,6	1,5	1,4	1,8	2,1	2,5

Bron: Volgens de Bank of Russia.

Studies hebben aangetoond dat, ongeacht de uitgever van een plastic kaart, de houders ervan meer gericht zijn op het ontvangen van contant geld dan op transacties voor niet-contante betalingen voor goederen en diensten, zoals blijkt uit de structuur van de activiteiten. Zo waren er in 2010-2011 bijna twee keer zoveel geldopnames als niet-contante betalingen in termen van het aantal transacties (Fig. 2).

Figuur 2. Structuur van transacties met plastic kaarten van Russische betalingssystemen per 1 januari 2011

Door materialen te gebruiken die indicatoren bevatten voor de ontwikkeling van de markt voor plastic kaarten, is het ook mogelijk om de volgende ontwikkelingsgebieden te beoordelen:

Dynamiek van de ontwikkeling van de markt van plastic kaarten van internationale en binnenlandse betalingssystemen (aantal kaarten, volumes van transacties met plastic kaarten);
- de structuur van de markt voor plastic kaarten naar hun type: vereffening, krediet, verrekening met rood staan, prepaidkaarten;
- de structuur van retailbetalingen via verschillende toestellen: mobiel bankieren, geldautomaten, POS-terminals;
- aantal uitgegeven kaarten per geldautomaat en één betaalautomaat;
- structuur van de markt voor plastic kaarten naar type operaties: niet-contante betalingen, geldopnames;
- de structuur van de markt voor plastic kaarten per activiteit: actieve kaarten (geldverplaatsing op een plastic kaart binnen zes maanden), passieve plastic kaarten (er is geen geldverplaatsing op een plastic kaartrekening);

Na het analyseren en formuleren van de belangrijkste conclusies over de trends in de ontwikkeling van de markt voor plastic kaarten, gaan we verder met de basisprincipes van het analyseren van de activiteiten van een bepaalde bank met plastic kaarten. Als resultaat van de analyse is het noodzakelijk om te beoordelen hoe de ontwikkelingstrends van de bank overeenkomen met de markt en om de oorzaken van tegenstrijdige trends te identificeren.

Analyse en evaluatie van de activiteiten van banken A en B met plastic kaarten

Bank A is een actieve deelnemer in de grootste betalingssystemen: NCC/UnionCard, VISA International, MasterCard Worldwide, China UnionPay, Zolotaya Korona, National Payment Card System (NPCS). Deelname aan elk van hen stelt de bank in staat om een ​​brede betalingsdienst voor klanten aan te bieden, en een flexibel tariefbeleid zorgt voor een individuele benadering van elke klant, rekening houdend met zijn capaciteiten en behoeften aan betalingsdiensten.

Om de plaats van de bestudeerde bank op de markt voor plastic kaarten te bepalen, is het noodzakelijk om het volume van transacties met plastic kaarten in andere regionale banken te beoordelen. Als we bijvoorbeeld regio 1 beoordelen, kunnen we zeggen dat zowel lokale financiële en kredietorganisaties als filialen van banken op federale schaal actief zijn op de markt voor bankkaarten. Tegenwoordig zijn er 6 onafhankelijke banken in de stad die met elkaar concurreren, waaronder: bank F, bank B, bank P, bank T, bank A. Daarnaast hebben bank G, bank O hun eigen filialen in de Elk van de bovengenoemde banken heeft zijn eigen niche in de bankkaartmarkt, wat een concurrerende omgeving creëert.

Tabel 3. Uitgiftevolume plastic kaarten van de stadsbanken

nr. p / p	Naam van de bank	Waarde, st.			Afwijking
					2009/2008		2010/2009
		2008	2009	2010	(+), (-)	%	(+), (-)	%
1	Bank G	180005	190563	205301	10558	5,9	14738	7,7
2	Bank B	83560	100120	110216	16560	19,8	10096	10,1
3	Kan	55503	55035	63767	-468	-0,8	8732	15,9
4	Bank P	37504	37262	39257	-242	-0,6	1995	5,4
5	Bank uit	23570	25889	30544	2319	9,8	4655	18,0
6	Bank T	26137	25007	29843	-1130	-4,3	4836	19,3
7	Bank F	26585	26597	27172	12	0,0	575	2,2

Tabel 3 laat zien dat het volume plastic kaarten dat door bijna alle banken wordt uitgegeven toeneemt, wat kan worden verklaard door de groeiende vraag naar dit bankproduct.

In 2008 bedroeg de uitgifte van plastic kaarten van Bank A 55503 stuks, in 2009 daalde het met 0,8% en in 2010 steeg het met 15,9% of 8732 stuks. en bedroeg 63767 kaarten. Banken als Bank D en Bank C hebben op hun beurt aanzienlijk grotere uitgiftevolumes door een actief marketingbeleid en een uitbreiding van het aanbod van producten en diensten met betrekking tot bankkaarten. Dus, in tegenstelling tot Bank A, geven de leidende banken pensioenkaarten uit waar veel vraag naar is onder de bevolking, en daarnaast biedt Bank G haar klanten individuele betaalkaarten voor kinderen en een kortingsprogramma voor Visa-kaarten.

Een ander criterium voor de beoordeling van de kunststofactiviteiten in een bank is de ontwikkeling van het acquiringnetwerk, dat wil zeggen de totstandbrenging door de bank van infrastructuur, waaronder geldautomaten en POS-terminals, waarmee de bank zowel haar eigen kaarten als kaarten van derden kan bedienen -partybanken tegen betaling. Om de plaats van de bank in de markt te bepalen, moet rekening worden gehouden met het kwantitatieve aspect van infrastructuurontwikkeling (tabel 4).

Tabel 4. Aantal geplaatste geldautomaten in 2008-2010

nr. p / p	Naam van de bank	Waarde, st.			Afwijking
					2009/2008		2010/2009
		2008	2009	2010	(+), (-)	%	(+), (-)	%
1	Bank G	130	131	129	1	0,8	-2	-1,5
2	Bank B	287	301	317	14	4,9	16	5,3
3	Kan	122	136	148	14	11,5	12	8,8
4	Bank P	29	29	31	0	0,0	2	6,9
5	Bank uit	57	58	60	1	1,8	2	3,4
6	Bank T	32	35	37	3	9,4	2	5,7
7	Bank F	78	80	85	2	2,6	5	6,3

Tabel 4 laat zien dat Bank A in de verslagperiode niet het grootste aantal geldautomaten heeft, maar tegelijkertijd een vrij hoog groeitempo kent voor de installatie ervan. Zo werden in 2008 122 toestellen geïnstalleerd, in 2009 steeg hun aantal met 11,5% of 14 eenheden en in 2010 met 8,8% of 12 toestellen. De snelle groei van het aantal geldautomaten is te wijten aan de toename van de uitgifte van kaartproducten van de bank als gevolg van de groeiende vraag ernaar, evenals de objectieve noodzaak om het netwerk voor het bedienen van plastic bankkaarten uit te breiden. Het aantal door de bank geïnstalleerde geldautomaten is een belangrijke factor bij het verhogen van de omzet op bankkaarten, maar de groei van deze indicator zal een onvoorwaardelijke impact hebben op de groei van het volume van geldopnames van kaarten.

Studies naar de activiteiten van de bank met plastic kaarten zouden moeten beginnen met het aandeel van de fondsen die aangetrokken worden door plastic kaartrekeningen in het totale volume van de direct opvraagbare deposito's, en ook de dynamiek van inkomende fondsen in overweging moeten nemen.

Om rekening te houden met het geld dat klanten ontvangen op plastic kaarten, opent de bank een rekening "Rekeningen van particulieren" (40817). Laten we eens kijken naar de hoeveelheid geldmiddelen van de klanten van Bank B op plastic kaartrekeningen (tabel 5).

Tabel 5. Dynamiek van fondsen aangetrokken tot plastic kaarten van individuen

01.01.2006	01.04.2006	01.07.2006	01.12.2006
RUB 9.821 duizend	RUB 38.533 duizend	RUB 19.079 duizend	RUB 6.142 duizend

Zoals uit de analyse van de gepresenteerde gegevens bleek, daalde het grootste bedrag aan monetaire middelen in april 2006, terwijl het minimumbedrag in december 2006 daalde. Dit feit wordt verklaard door het feit dat april traditioneel door particulieren wordt beschouwd als een periode van actief sparen voor de komende zomervakantie. Terwijl december de periode vóór het nieuwe jaar is, vergezeld van een toename van de klantuitgaven voor cadeau-aankopen.

Wat de economische inhoud betreft, kunnen geldontvangsten op rekeningen van plastic kaarten worden toegeschreven aan aantrekking door individuen, daarom is het noodzakelijk om het aandeel van geld op plastic kaarten in het totale volume van de deposito's van huishoudens te berekenen. De verkregen resultaten zullen ons in staat stellen om de omvang van de activiteiten van de bank met individuen in de richting van de plastickaartbusiness te beoordelen.

Tabel 6. Dynamiek van het aandeel deposito's op plastic kaartrekeningen in het totale volume deposito's van particulieren in Bank B

Uit de analyse van de ontvangen gegevens bleek dat de fondsen op plastic kaartrekeningen een onbeduidend aandeel in de bank innemen, niet meer dan één procent. Dit feit stelt ons in staat te beoordelen dat dit soort zaken in Bank B niet wijdverbreid is ontwikkeld. Zoals hierboven vermeld, is de daling van het saldo van de plastic kaartrekening typisch voor het begin en het einde van het kalenderjaar, omdat dit te wijten is aan de aanwezigheid van feestdagen. In dit opzicht is het aandeel van de aantrekkingskracht op plastic kaarten in deze periodes minimaal. Tegelijkertijd moet worden opgemerkt dat het niet mogelijk was om een ​​constante dynamiek vast te stellen in de volumes van deposito's op plastic kaarten, zoals bijvoorbeeld wordt waargenomen bij deposito's op termijndepositorekeningen (uit de analyse bleek dat de dynamiek van deposito's een voortdurend groeiend karakter heeft).

Laten we eens kijken naar de dynamiek van de belangrijkste indicatoren van het gebruik van plastic kaarten van Bank A (tabel 7).

Tabel 7. Dynamiek van indicatoren van uitgifte en gebruik van plastic kaarten van de bank MAAR

Naam van indicator	Betekenis			Absolute verandering		Groei percentage, %
	2008	2009	2010	2009	2010	2009	2010
Aantal uitgegeven kaarten, st.	55503	55035	61393	-468	6358	-0,8	11,6
Aantal kaarttransacties	816622	717723	821405	-98899	103682	-12,1	14,4
Het volume van transacties gemaakt met kaarten van bank A (contant geld opnemen, betaling met een kaart, andere transacties), duizend roebel.	3422231	3715816	3004906	293585	-710910	8,6	-19,1
Saldi op plastic kaartrekeningen, miljoen roebel	283	271	302	-12	31	-4,2	11,4
Commissie-inkomsten op plastic kaarten, miljoen roebel	183	197	198	14	1	7,7	0,5

Tabel 7 laat zien dat de bank in 2008 55.503 eenheden heeft uitgegeven. plastic kaarten daalde in 2009 echter met 0,8% of 468 eenheden in absolute termen, wat veroorzaakt werd door het vertrek van enkele klanten als gevolg van een wijziging in de partnerbank voor de programma's voor de uitgifte en aankoop van internationale VISA-kaarten. In 2010 liet Bank A een stijging zien van de uitgifte van bankkaarten met 11,6% of 6358 eenheden, wat de juiste strategie aangeeft voor de ontwikkeling van dit soort zaken. In 2010 ontwikkelde de bank met name de Maestro-prepaidkaart en introduceerde ze ook een nieuw product voor klanten - rechtspersonen "Express Card", die rechtstreeks op de zichtrekening van het bedrijf wordt uitgegeven voor een onbeperkt aantal bevoegde personen met de mogelijkheid om stel individuele rechten in voor elke kaart.

Een andere indicator voor de effectiviteit van het functioneren van kaartprogramma's is het saldo op de kaartrekeningen van klanten. In de verslagperiode steeg deze indicator met 4,2% en bedroeg in 2010 302 miljoen roebel.

De dynamiek van de indicatoren van operaties op de kaarten van bank A is weergegeven in figuur 3.

Figuur 3. Dynamiek van transacties met kaarten van bank A

De kwantitatieve en kwalitatieve indicatoren van transacties op door Bank A uitgegeven kaarten in de verslagperiode kunnen dubbelzinnig worden beoordeeld: het aantal transacties daalde in 2009 met 12,1% en bereikte in 2010 821.405 eenheden, een stijging van 14,4%, terwijl het transactievolume in 2009 steeg met 8,6% en daalde in 2010 met 19,1% tot 3.004.906 duizend roebel. Met andere woorden, in 2010 is dankzij actieve deelname aan marketingprogramma's gericht op het stimuleren van niet-contante betalingen voor aankopen met kaarten in handels- en dienstverlenende bedrijven, niet alleen het aantal transacties, maar ook het bedrag toegenomen. Dit werd mede mogelijk gemaakt door de uitbreiding van het acquiringnetwerk van de bank. Er moet ook worden opgemerkt een dergelijke indicator als de provisie-inkomsten van de bank. In 2008 bedroeg het 183 miljoen roebel en in 2009 steeg het met 7,7%, wat neerkwam op meer dan 197 miljoen roebel, en tegen 2010 - met nog eens 0,5%, wat het gevolg was van een toename van het aantal transacties met plastic kaarten.

Bank A geeft plastic kaarten uit voor zowel particulieren als zakelijke klanten. De structuur van de klanten-gebruikers van de betaalkaarten van de bank wordt weergegeven in de tabel. acht.

Tabel 8. Opbouw gebruikers bankkaarten van bank A

nr. p / p	Houders	Aantal klanten, eenheden			Structuur, %
		2008	2009	2010	2008	2009	2010
1	Individuen	52343	52739	57882	99,9	99,9	99,9
2	rechtspersonen	62	54	58	0,1	0,1	0,1
3	Totaal aantal klanten	52405	52793	57940	100,0	100,0	100,0

Kijkend naar tabel 8, kan men zien dat de overgrote meerderheid van de gebruikers van plastic kaarten van Bank A individuen zijn (99,9%). Het aantal rechtspersonen – houders van plastic kaarten van de bank is onvergelijkbaar kleiner en bedraagt ​​0,1% van het totale klantenvolume voor kaartprojecten in de periode 2008–2010. Individuen zijn de categorie klanten die niet moeilijk te trekken zijn voor kaartprogramma's. Tegelijkertijd levert deze categorie minder inkomsten op voor de bank.

Meer in detail kan de dynamiek van het uitgeven van kaarten en het doen van transacties ermee, uitgesplitst naar houders, worden bekeken aan de hand van Tabel 9.

Tabel 9. Dynamiek van uitgifte en transacties met kaarten uitgegeven door bank A naar type klant

nr. p / p	Inhoudsopgave	Betekenis			Absolute verandering		Groei percentage, %
		2008	2009	2010	2009	2010	2009	2010
Individuen:
1		52343	54464	61344	2121	6880	4,1	12,6
2		814367	717331	820441	-97036	103110	-11,9	14,4
3	Aantal transacties, duizend roebel	2969539	3718944	2969258	749405	-749686	25,2	-20,2
Rechtspersonen:
4	Aantal bankkaarten, st.	62	54	73	-8	19	-12,9	35,2
5	Aantal kaarttransacties, eenheden	2255	392	964	-1863	572	-82,6	145,9
6	Aantal transacties, duizend roebel	452691,7	9531	35647,65	-443161	26116,65	-97,9	274,0

Bij analyse van de gepresenteerde gegevens (tabel 9) kan een stijging van het aantal bankkaarten voor particulieren worden vastgesteld: met respectievelijk 4,1% en 12,6% in 2009 en 2010. De reden hiervoor is de instroom van nieuwe klanten als gevolg van de uitbreiding van het productaanbod voor dit klantensegment: het op de markt verschijnen van NSPK-kaarten, Maestro-prepaidkaarten, nieuwe diensten (internetdienst, Mijn Spaardienst, enz. ), verbetering van de kwaliteit van de dienstverlening. De situatie is omgekeerd met de kaarten van rechtspersonen: hun aantal bedroeg in 2008 62 stuks en in 2009 daalde het tot 49 stuks als gevolg van de herziening van partnerprogramma's. In 2010 werd een nieuw product geïntroduceerd voor klanten - rechtspersonen "Express Card", waardoor de uitgifte van kaarten in deze categorie met 35,2% toenam. Het aantal transacties met bankkaarten van Bank A, gedaan door particulieren, daalde in 2009 met 11,9% en steeg in 2010 met 14,4% en bedroeg 820441 eenheden, als gevolg van de introductie van nieuwe kaartprogramma's door de bank.

Over het geheel genomen is het aantal transacties met de kaarten van individuen door personen beduidend hoger dan met de kaarten van rechtspersonen: in 2010 bedroeg het 820441 eenheden, wat 14,4% hoger is dan het cijfer van het voorgaande jaar. Dit feit is een gevolg van het vinden van een kleiner aantal kaarten van rechtspersonen. Het aantal transacties met kaarten door particulieren daalde in 2010 met 20,2% of 749.686 duizend roebel, terwijl het aantal transacties met kaarten van particulieren daarentegen bijna 3 keer toenam, evenals het aantal transacties, dat 964 bedroeg eenheden., wat nog steeds minder is dan in 2008. De verklaring kan liggen in de verslechtering van de financiële situatie van burgers, maar ook in de lage mate van stimulering van giraal betalen met bankkaarten.

Bank A biedt haar klanten debet-, krediet- en prepaid plastic kaarten aan. Tabel 10 geeft indicatoren van de structuur en dynamiek van dit soort kaarten.

Tabel 10. Structuur en dynamiek van de uitgifte van plastic kaarten door betaalschema's

nr. p / p	Type kaarten	Waarde, st.			Structuur, %			Absolute verandering
		2008	2009	2010	2008	2009	2010	2009	2010
1	Debet, incl.	52867	54176	61207	96,0	99,3	99,7	1309	7031
2	met een debetstand	2759	2465	2000	5,0	4,5	3,3	-294	-465
3	Credit	1014	359	186	1,8	0,7	0,3	-655	-173
4	Prepaid	1170	0	0	2,2	-	-	-1170	-
5	Totaal	55051	54535	61393	100	100	100	-516	6858

Als je tabel 10 bekijkt, kun je zien dat Bank A zich richt op de uitgifte van debetkaarten, omdat er veel vraag is naar dergelijke kaarten, met name bij individuele klanten, omdat ze een aantal voordelen hebben: ze zijn goedkoop in onderhoud en gemakkelijk te gebruiken. De meeste pinpassen worden door de bank uitgegeven als onderdeel van payrollprojecten. In 2008 was hun aantal gelijk aan 52867 eenheden, die goed waren voor 96% van het totale uitgiftevolume, 1,8% van de uitgifte was creditcards (1014 eenheden) en 2,2% (1170 eenheden) waren prepaidkaarten. In de jaren daarna gaf de bank geen prepaidkaarten uit vanwege een afnemende vraag naar dergelijke producten. In 2009 daalde het aantal creditcards met 655 stuks. en bedroeg 0,7% van de totale kaartuitgifte, wat aangeeft dat de voorwaarden en tarieven voor de creditcards van de bank niet aantrekkelijk genoeg zijn. Het aantal pinpassen in 2009 was 54.176. (99,3% van de uitgegeven kaarten), waarvan 2465 met rood staan. Het aantal rood staan ​​in 2010 daalde tot 2.000, dat is 3,3% van alle door de bank uitgegeven kaarten. Het totaal aantal kaarten is in 2010 toegenomen tot 61393 stuks. aantal debetkaarten. Het aantal creditcards bleef in 2010 dalen en bedroeg 0,3% of 186 kaarten. Op basis hiervan kan worden geoordeeld dat de klanten van de bank de voorkeur geven aan het geld dat op hun rekeningen staat en geen haast hebben om kredietgelden te gebruiken, dus de bank richt zich vooral op de distributie van debetkaarten, namelijk het implementeren van individuele kaarten en payroll projecten.

Houders van plastic kaarten gebruiken ze op de volgende manieren: ofwel als een giraal betaalinstrument bij het betalen voor goederen en diensten, ofwel om geld op te nemen (wat in feite een plastic kaart als een giraal betaalinstrument ontkent). Structurele en dynamische analyse van de operaties van houders met plastic kaarten wordt gepresenteerd in de tabel. elf.

Tabel 11. Dynamiek van transacties met de kaarten van bank A

nr. p / p	Inhoudsopgave	Betekenis			Absolute verandering		Groei percentage, %
		2008	2009	2010	2009	2010	2009	2010
1	Betalingen voor goederen (werken, diensten)
	hoeveelheid, eenheden	218027	214054	244132	-3973	30078	-1,8	14,1
	bedrag, duizend roebel	83938	86569	113245	2631	26676	3,1	30,8
2	Geld krijgen
	hoeveelheid, eenheden	598595	500690	573270	-97905	72580	-16,4	14,5
	bedrag, duizend roebel	3338293	3620824	2832979	282531	-787845	8,5	-21,8
3	Andere bewerkingen
	hoeveelheid, eenheden	0	2979	4003	2979	1024	-	34,4
	bedrag, duizend roebel	0	8421,91	58682	8421,91	50260,09	-	596,8
4	Totaal
	hoeveelheid, eenheden	816622	717723	821405	-98899	103682	-12,1	14,4
	bedrag, duizend roebel	3422231	3715815	3004906	293583,9	-710909	8,6	-19,1

Zoals blijkt uit tabel 11 is het aantal betalingen voor goederen (werken, diensten) in 2009 gedaald met 3973 eenheden in vergelijking met het voorgaande jaar, wat wijst op een daling van de vraag naar niet-contante betalingen, maar in 2010 nam deze indicator toe met 14,1% en bedroeg 244132 operaties. Dit komt door de activiteiten die Bank A in 2010 heeft uitgevoerd om het girale betalen met de bankkaart populairder te maken. Het aantal geldopnames daalde in 2009 met 16,4%, terwijl het in 2010 met 14,5% toenam. Het bedrag van deze transacties in 2010 is aanzienlijk gedaald en bedroeg 2832979 duizend roebel. Hieruit kunnen we concluderen dat plastic kaarten in toenemende mate worden gebruikt waarvoor ze zijn bedoeld, namelijk voor girale betaling van goederen en diensten, en niet voor het opnemen van contant geld. De groei van niet-contante transacties is te danken aan de ontwikkeling van een systeem voor het betalen van boetes en staatstaken van de verkeerspolitie, betaling voor nutsvoorzieningen, telefoondiensten, enz. gebruik van bankkaarten bij geldautomaten en terminals.

Ondanks de toegenomen populariteit van plastic kaarten als niet-contante betaalmethode, is er nog steeds de grootste vraag naar geldopnames bij klanten, wat in de eerste plaats wordt verklaard door de onvoldoende prevalentie van betaalautomaten in winkels. Dit is de enige reden waarom het aantal betalingen voor goederen (werken, diensten) 29,7% is van het totaal aantal transacties met kaarten (Fig. 4).

Figuur 4. Kwantitatieve opbouw van transacties met gebruik van plastic kaarten van Bank A per 1 januari 2011

Belangrijk voor de resultaten van de analyse zijn studies naar de structuur van uitgegeven plastic kaarten door betalingssystemen. Laten we eens kijken naar de dynamiek van uitgegeven kaarten per type (tabel 12).

Tabel 12. Dynamiek van volumes uitgegeven plastic kaarten van Bank B

Type plastic kaart	NCC		Visa Electron	VISA Klassiek	VISA Goud
	Hoofdaccount	Tiener
2004	68 564	0	670	356	150
2005	83 840	113	1 076	693	319
2006	107 320	256	1 293	920	530

Uit de analyse bleek dat het kleinste volume in de structuur van uitgegeven plastic kaarten wordt ingenomen door VISA-Gold-kaarten, wat wordt verklaard door het feit dat dit type kaarten wordt uitgegeven aan VIP-klanten, die in de bank in de totale structuur van de klant basis niet meer dan 3%. In het algemeen moet worden opgemerkt dat Bank B veel minder VISA-kaarten uitgeeft en verkoopt dan kaarten van het regionale NCC-betalingssysteem. Dit feit is het gevolg van het feit dat van oudsher in de stad geldautomaten en betaalautomaten in winkels de meest gebruikte NCC-systemen zijn.

Naast het uitgeven van kaarten en het verrichten van transacties op kaartrekeningen van klanten, verricht Bank A activiteiten met betrekking tot de ontwikkeling van kaartservicenetwerkpunten (acquiring), waardoor zij extra commissie-inkomsten kan ontvangen uit transacties van klanten-kaarthouders van andere banken. De dynamiek van het aantal apparaten dat kaarten onderhoudt, wordt weergegeven in Tabel 13.

Tabel 13. Dynamiek van het aantal apparaten bedoeld voor het onderhoud van plastic kaarten

nr. p / p	Naam van indicator	Waarde, eenheden			Absolute verandering
		2008	2009	2010	2009	2010
1	Visa Internationaal:
	- Geldautomaten	84	82	87	-2	5
	- elektronische terminals	38	38	40	0	2
2	Gouden kroon:
	- Geldautomaten	38	19	61	-19	42
	- elektronische terminals	34	51	31	17	-20
3	NCC:
	- Geldautomaten	84	82	87	-2	5
	- elektronische terminals	55	58	59	3	1
4	MasterCard Int.:
	- Geldautomaten	15	19	34	4	15
	- elektronische terminals	19	28	23	9	-5
5	vakbondskaart:
	- Geldautomaten	84	82	87	-2	5
	- elektronische terminals	0	58	59	58	1
6	NSPK:
	- Geldautomaten	0	136	148	136	12
	- elektronische terminals	0	57	59	57	2
7	China UnionBetalen:
	- Geldautomaten	0	82	87	82	5
	- elektronische terminals	0	0	0	0	0
8	Totaal:
	- Geldautomaten	122	136	148	14	12
	- elektronische terminals	89	109	90	20	-19

Zoals blijkt uit tabel 13, had Bank A in 2008 122 geldautomaten, waarvan 84 NCC-, Visa-, UnionCard-kaarten accepteren en 38 geldautomaten Zolotaya Korona- en MasterCard-kaarten. Alle bankkantoren zijn uitgerust met terminals voor het bedienen van kaarten van alle gespecificeerde betalingssystemen. Het aantal terminals, inclusief die in brancheorganisaties (services) en geldautomaten, bedroeg in 2008 89 stuks. In 2009 nam het aantal geldautomaten en terminals toe en bedroeg het 136 en 109 eenheden. respectievelijk. Tegelijkertijd daalde het aantal geldautomaten dat NCC-, Visa- en UnionCard-kaarten accepteert tot 82 eenheden.

In 2009 begonnen de geldautomaten en POS-terminals van de bank kaarten te accepteren van China's nationale betalingssysteem, China UnionPay (CUP), dat in 2002 werd opgericht als een interbancaire vereniging van Chinese banken op initiatief van de Staatsraad en de Centrale Bank van China. In de zeven jaar van zijn werking heeft CUP aanzienlijke resultaten geboekt in zijn activiteiten. Er zijn meer dan 1,5 miljard kaarten in omloop, die kunnen worden bediend in meer dan 1,5 miljoen handelsterminals en geldautomaten over de hele wereld.

Op basis van bovenstaande gegevens is het mogelijk om de algemene trends in de verandering in het netwerk van geldautomaten en elektronische terminals van de bank weer te geven. Met een toename van het aantal kaarthouders verbetert de bank haar technische uitrusting - ze koopt terminals, geldautomaten en verhoogt het aantal servicepunten voor plastic kaarten.

Duizenden mensen en talloze organisaties bezitten plastic kaarten van internationale en binnenlandse betalingssystemen, lokale kaarten van verschillende banken en willen geen afstand doen van het gemak dat "plastic" biedt. Plastic kaarten verrassen ons steeds meer met hun diversiteit. De belangstelling voor hen groeit snel. Het bezit van een plastic kaart betekent op zich al een zekere hogere sociale status van de werknemer en benadrukt het moderne zakelijke imago van het bedrijf.

Schematisch is het mechanisme van betalen met plastic kaarten weergegeven in figuur 2.1.

Figuur 2.1 - Mechanisme van afwikkeling met een plastic kaart in een lokaal betalingssysteem

Laten we dit diagram uitleggen. De kaarthouder, die naar het servicepunt is gekomen, toont de kaart om goederen (diensten) te betalen of contant geld te ontvangen. Een servicepunt kan niet alleen een handels- en servicebedrijf zijn, maar ook een bankfiliaal of een geldautomaat - in het geval van uitgifte van contant geld. Een medewerker van het servicepunt verifieert de authenticiteit van de kaart en de geschiktheid van de houder om erover te beschikken, aan de hand van de gegevens die op de kaart zelf staan ​​vermeld. Vervolgens leidt hij de autorisatieprocedure en vraagt ​​hij de uitgever om de autoriteit van de kaarthouder en zijn financiële mogelijkheden te bevestigen. Het resultaat van de autorisatieprocedure is de toestemming of het verbod om de handeling uit te voeren. De autorisatietechnologie is afhankelijk van het schema van het betalingssysteem, het type kaart en de technische uitrusting van het servicepunt.

Het overwogen mechanisme is klassiek en ligt ten grondslag aan de berekeningen van de meeste gebruikte plastic bankkaarten ter wereld, die magnetisch zijn. Maar er zijn situaties waarin het gebruik van magneetbandkaarten ongewenst of gewoonweg onmogelijk is.

Als het bijvoorbeeld problematisch of zelfs onmogelijk is om autorisatie in de "on-line" modus uit te voeren vanwege het ontbreken van betrouwbareen, is de uitweg uit de situatie om de autorisatietechnologie te veranderen, namelijk in plaats daarvan van autorisatie in de "ton-line" modus, wordt uitgevoerd in de modus off-line.

Het uitvoeren van deze machtiging stelt bepaalde eisen aan de kaart, namelijk: de aanwezigheid op de kaart van gegevens over de omvang van de bestedingslimiet; de mogelijkheid van een gecontroleerde daling van de waarde van het saldo van de limiet als gevolg van autorisatie (de werking van de debitering van de kaart); de mogelijkheid om de limiet op de kaart te herstellen (kaartcreditering). Om aan deze vereisten te voldoen, moet de kaart minimaal beschrijfbaar geheugen hebben. In principe maken magneetstripkaarten dit gebruik mogelijk. De geringe capaciteit van het geheugen, en vooral de zwakke mate van bescherming tegen ongeoorloofde wijziging van de op de magneetstrip geregistreerde gegevens, maakt ze echter ongeschikt voor offline gebruik. Integendeel, de chipkaart voldoet in grotere mate aan de nodige eisen.

Voor het uitvoeren van "offline" autorisatie wordt een smartcard in de lezer van de betaalautomaat geplaatst, waarna op basis van de daarin opgeslagen systeemgegevens informatie wordt uitgewisseld en onderlinge herkenning plaatsvindt. Bij succesvolle afronding van deze procedure voert de houder de pincode in via de betaalautomaat en voert de medewerker van het servicepunt het aankoopbedrag in, waarna het aankoopbedrag automatisch wordt vergeleken met de resterende limiet op de kaart.

Als het bedrag het saldo niet overschrijdt, verlaagt de kaart het saldo van de limiet met het opgegeven aankoopbedrag en registreert de PQS-terminal de transactiegegevens. Daarna wordt de kaart teruggegeven aan de houder samen met een kopie van de factuur en de goederen (of de dienstverlening) (Figuur 2.2).

Figuur 2.2 - Het mechanisme voor het uitvoeren van "offline" autorisatie met behulp van een smartcard

Afhankelijk van de mogelijkheden voor de technische uitvoering van het proces, wordt gedurende de dag na de transacties informatie over transacties verzameld, hetzij door de PQS-terminal zelf, hetzij door de computer waarop de terminal is aangesloten, of door een speciale servicepunt-smartcard in de terminal geplaatst.

Naast het overwogen afwikkelingsmechanisme in een lokaal betalingssysteem, is het noodzakelijk om het mechanisme te overwegen voor het gebruik van een plastic kaart in een ontwikkeld betalingssysteem dat groter is dan het lokale.

In een dergelijk betalingssysteem wordt het mechanisme van afwikkelingstransacties gecompliceerd door het afbakenen van de functies van de uitgever en de verwerver, evenals het toevoegen van een afwikkelingsbank en een verwerkingsbedrijf aan de deelnemerslijst (figuur 2.3).

Het belangrijkste voor de kaarthouder zijn de voorwaarden waaronder zijn kaartrekening wordt onderhouden, dat wil zeggen een zogenaamd betalings(afwikkelings)schema bij banken. En aangezien juist dit betalingsschema bepalend is voor de klant, is voor banken de competente constructie van een aantrekkelijk betalingsschema de belangrijkste factor in de effectiviteit van het kaartprogramma.

Figuur 2.3 - Schema van het organiseren van girale betalingen met een plastic kaart in een ontwikkeld betalingssysteem

Sommige westerse experts verdelen de hele verscheidenheid aan betalingsschema's in drie grote groepen - creditering, afwikkeling, debet of debet.

Het kredietschema voorziet in een beginsaldo van nul op de kaartrekening. Alle transacties met de kaart worden op krediet geregistreerd, die de kaarthouder onder bepaalde voorwaarden moet terugbetalen.

De essentie van een debetkaart is dat de operatie die erop wordt uitgevoerd dezelfde dag wordt afgeschreven (afgeschreven) van de bankrekening van de klant. Als het transactiebedrag het rekeningsaldo overschrijdt, wordt de transactie niet uitgevoerd. Betaalpassen vereisen uiteraard autorisatie voor elke transactie. Maar het risico van een ongeoorloofde lening wordt geminimaliseerd.

Plastic bankkaarten nemen in de berekeningen terecht de plaats in van een intermediair betaalinstrument, dat zowel voor debet- als voor overschrijvingen kan worden gebruikt.

Overboekingen vinden plaats in het lokale vereffeningssysteem (waar de bank tegelijkertijd optreedt als uitgever en verwerver) met magneetstripkaarten die de technologie van één bericht uitvoeren - een autorisatieverzoek met een gelijktijdige indicatie van het afschrijven van geld van de kaartrekening (Figuur 2.4 ).

Figuur 2.4 - Afwikkelingsschema en lokaal systeem met magneetstripkaarten

1. Betaling voor de aankoop (plaatsing van de kaart in de lezer).

Vraag naar de solvabiliteit van de klant.

Solvabiliteit bevestiging.

4-5. Overboeking van geld van de rekening van de kaarthouder naar de rekening van een handels- of dienstverlenende onderneming.

Als u geen rekening houdt met de finaliteit van de betaling, dan zijn verrekeningen in dit systeem mogelijk met elk betalingsschema dat de basis vormt, zowel met debetkaarten als met creditcards (in dit geval na de in het contract vermelde termijn 6e operatie zal worden uitgevoerd - terugbetaling van de schuld van de kaarthouder aan de uitgever van de lening).

Overboekingen vinden ook plaats bij het betalen met prepaid-kaarten, waarvan de implementatie alleen mogelijk is op smartcards (kaarten met een geïntegreerde microschakeling). In smartcards die de concepten van "elektronische portemonnee" implementeren, wordt het saldo van beschikbare fondsen opgeslagen in de microprocessor. Voordat de operatie is voltooid, wordt deze vergeleken met het bedrag van de aankoop van goederen, diensten, het gevraagde voorschot in contanten en, in geval van een positief resultaat van de controle, verminderd met het bedrag van de operatie.

Een kenmerk van de "elektronische portemonnee" is dat wanneer het bedrag naar de kaart wordt geschreven, het automatisch wordt afgeschreven van de kaartrekening naar een speciale geconsolideerde rekening die het totale saldo van de "elektronische portemonnee" weergeeft. Informatie over de uitgevoerde transacties wordt opgeslagen in de elektronische terminal en overgedragen aan het kaartboekhoudingssysteem als de som van alle transacties, die vervolgens wordt gedebiteerd van deze geconsolideerde rekening, en ten gunste van de ontvanger van het geld (figuur 2.5).

Het concept van "elektronische portemonnees" als financieel product houdt een bepaalde limiet in op de hoeveelheid geld die in de portemonnee is opgeslagen en het gebruik ervan voor relatief kleine betalingen, daarom is het in de regel niet vereist om een ​​pincode in te voeren voordat een transactie wordt uitgevoerd.

Figuur 2.5 - Schema van betalingen met kaarten - "elektronische portemonnee"

Het technologische schema voor het ondersteunen van transacties met prepaidkaarten moet de overdracht van afwikkelingsinformatie van de verwerver naar de uitgever in een ingekorte of geaggregeerde vorm mogelijk maken, aangezien betalingssystemen ernaar streven de kosten van het ondersteunen van transacties met onbeduidende bedragen te verlagen. Vereffeningsinformatie, die het minimaal vereiste deel van transacties bevat, stelt de emittent in staat om eenvoudigweg de van zijn acquirers ontvangen bedragen af ​​te schrijven van zijn rekening, die het totale saldo van "elektronische portefeuilles" weerspiegelt.

Omdat de kaart informatie bevat over de status van de rekening van de eigenaar, wordt de bewerking voor niet-geautoriseerde bedragen offline uitgevoerd, d.w.z. zonder communicatie met het autorisatiecentrum. De kaart wordt in een speciale lezer (POS-terminal) gestoken, de kaarthouder voert zijn PIN-kid in op het toetsenbord van de terminal en de verkoper voert het aankoopbedrag in. De terminal controleert de authenticiteit en koopkracht van de kaart en als er voldoende saldo op de rekening staat, wordt het kaartsaldo verminderd met het bedrag van de transactie. Het geld wordt na een communicatiesessie met de bank overgemaakt naar de rekening van de verkoper. Het betalingsschema met een kaart met ingebouwde microschakeling is weergegeven in figuur 2.6.

Figuur 2.6 - Schema van betalen met een kaart met een geïntegreerde microschakeling

1. Invoeren van de pincode en het aankoopbedrag.

Identificatie en verificatie van de kaartsolvabiliteit.

Schrijf het aankoopbedrag van de kaart af.

Informatie over de uitgevoerde bewerkingen.

Blacklist-update.

Transactie register.

Afrekeningen tussen banken.

Afrekeningen van de dienstverlenende bank met de handelsonderneming, service.

Afrekeningen van de kaarthouder met de uitgevende bank.

Betalingen met kaarten met een geïntegreerde microchip versnellen en vereenvoudigen het betalingsproces aanzienlijk, vereisen niet het constante gebruik van telecommunicatielijnen. Smartcards hebben meer beveiligingsniveaus dan magnetische kaarten, dus ze zijn veiliger in gebruik. Het technische aspect van de definitie van plastic kaarten die in het artikel aan de orde komt, moedigt de auteur aan om hun economische essentie verder te overwegen.

Het belangrijkste kenmerk van een plastic bankkaart als een soort plastic kaartsysteem is dat het, geen geld en ongeacht de mate van technische perfectie, een bepaalde reeks informatie opslaat of toegang geeft tot databases, waardoor het kan dienen als een van de progressieve middelen voor het organiseren van girale betalingen op het gebied van geldcirculatie, wat bijdraagt ​​aan de complicatie en versterking van de dynamiek van financiële diensten.

Het gebruik van een bankkaart om een ​​aankoop te betalen (contant krijgen) is alleen mogelijk na toestemming van de uitgever (autorisatie van de kaart). De aankoop van goederen in een distributienetwerk met een bankpas gaat als volgt (figuur 2.7).

De meest voorkomende zijn kaarten met een magneetstrip, waarop drie sporen zijn toegewezen. Een ervan is ontworpen om gegevens te overschrijven tijdens elke kaarttransactie en de andere twee worden gebruikt voor identificatiedoeleinden. Alvorens een dergelijke kaart aan een klant uit te geven, worden er enkele identificatiekenmerken in reliëf op het oppervlak aangebracht: achternaam, voornaam, patroniem van de klant, zijn rekeningnummer, handtekeningmonster, geldigheidsperiode, enz. Dezelfde informatie wordt ingevoerd op het eerste en tweede spoor.

Figuur 2.7 - Aankoop van goederen in een distributienetwerk met een bankpas

1. de bankkaarthouder geeft deze aan de kassier voor plaatsing in de elektronische terminal en toetst zijn pincode in;

2. de terminal leest de gegevens van de kaart, de kassier typt vanaf het toetsenbord het door de houder betaalde bedrag;

De uitgevende bank bevestigt de transactie;

De terminal schrijft het aankoopbedrag af van de bankkaart en maakt een bon op (ondertekend door de kaarthouder). Tegelijkertijd ontvangt de kaarthouder de gekochte goederen, een kopie van de bon en wordt de kaart aan hem teruggegeven;

Aan het einde van elke werkdag maakt de handelsonderneming de voor die dag uitgegeven bonnen over aan de bank die haar bedient. Ze documenteren de uitgevoerde operaties;

De wervende bank controleert alle bonnen en maakt het totaalbedrag over naar de vereffeningsrekening van de handelsmaatschappij;

De verwerver stuurt naar het verwerkingscentrum informatie over transacties met bankkaarten waarvan de uitgever niet de verwerver is;

Het verwerkingscentrum verwerkt de verstrekte informatie en geeft deze door aan de deelnemers voor hun onderlinge afhandeling;

De afwikkelingsbank betaalt de wederzijdse verplichtingen van de deelnemende banken terug door het overeenkomstige bedrag af te schrijven van de door haar aangehouden correspondentrekening van de uitgevende bank en dit te crediteren op de correspondentrekening van de overnemende bank;

De uitgever schrijft het aankoopbedrag, inclusief vergoedingen, af van de rekening van zijn cliënt.

Een magneetstripkaart wordt dus alleen gebruikt voor identificatiedoeleinden en bevat geen informatie over de huidige status van de kaartrekening en de toegepaste beperkingen. De technische kenmerken zijn zodanig dat het geen grote hoeveelheid informatie kan bevatten en een lage mate van bescherming heeft tegen ongeoorloofde toegang. Soortgelijke tekortkomingen worden overwonnen bij het gebruik van de volgende generatie kaarten - smartcards.

De smartcard slaat in het geheugen informatie op over de status van de kaartrekening en over de laatste paar transacties met de kaart. Een dergelijke kaart is multifunctioneel, heeft een hoge bescherming tegen onbevoegde toegang en maakt autorisatie in offline modus mogelijk. In dit geval is een directe verbinding van de uitlaat met het verwerkingscentrum niet vereist. De kaart wisselt informatie uit met de elektronische terminal en er vindt "herkenning" plaats, waarna het saldo op de kaart wordt verminderd met het bedrag van de aankoop. Als gevolg hiervan wordt de tijd om autorisatie te verkrijgen meerdere keren verkort. Overdag geeft het handelsbedrijf informatie over de uitgevoerde transacties door aan het verwerkingscentrum. Het vormt een betalingsregister voor kaarttransacties en brengt het onder de aandacht van alle deelnemers. Doorgaans wordt het geld op dezelfde dag door de acquirer bijgeschreven op de rekening van de handelaar.

"Internetbankieren" kan worden beschouwd als een soort gebruik van de "bank-client"-technologie, wat in de eerste plaats betekent dat klanten met hun bankrekeningen worden beheerd zonder hun huis (kantoor) te verlaten. Met deze technologie kunt u in sommige gevallen in een modus met meerdere valuta werken, d.w.z. verrichtingen in verschillende valuta's uitvoeren (uiteraard niet meegerekend operaties in de nationale munteenheid).

De afwikkelings- en betaaltechnologieën die op internet worden gebruikt (het zogenaamde digitale geld) vormen een nieuw segment van de geldmarkt. Ze kunnen voorwaardelijk worden onderverdeeld in 5 typen, waarvan de eerste 3 vereisen dat de klant een bankcreditcard heeft en de verkoper een overeenkomst met de bank heeft over het accepteren van kaarten voor betaling (figuur 2.8).

Figuur 2.8 - Technologie van afrekeningen en betalingen op internet

Duidelijke tekstuitwisseling. Dit is de gemakkelijkste manier om online te betalen - met een creditcard (zoals bij telefonische bestelling), met de overdracht van alle benodigde informatie (kaartnummer, naam en adres van de eigenaar) via internet zonder speciale voorzorgsmaatregelen. De nadelen zijn duidelijk: informatie kan gemakkelijk worden onderschept en gebruikt in het nadeel van de kaarthouder. Deze methode wordt nu praktisch niet gebruikt.

Gebruik van informatieversleuteling. Dit is een veiligere optie voor betalen met een creditcard, waarbij alle informatie via internet wordt verzonden met behulp van beveiligde sessieprotocollen. Hoewel het bijna onmogelijk is om informatie tijdens een transactie te onderscheppen, loopt dergelijke informatie het risico van ongeautoriseerde toegang tot de informatie op de server van de handelaar. Er is ook de mogelijkheid van vervalsing of vervanging van het identificatienummer door zowel de verkoper als de koper.

3. Gebruik van identiteiten. Deze optie om een ​​creditcard op internet te gebruiken is veel betrouwbaarder, omdat in dit geval speciale veilige protocollen voor informatie-uitwisseling worden gebruikt met behulp van digitale certificaten en een digitale handtekening die de klant en de verkoper certificeren, met uitsluiting van de weigering om te voldoen aan de voorwaarden van de overeenkomst en de vervanging van identificatiecodes.

clearing systemen. Bij gebruik van clearing binnen het internet is de klant niet verplicht zijn persoons- en bankgegevens aan de winkel mee te delen. In plaats daarvan meldt hij alleen zijn ID of zijn naam in het systeem, waarna de winkel een bevestiging of weerlegging van de betaling ontvangt. In feite is de betaling aan de winkel gegarandeerd, terwijl de klant zijn gegevens eenmalig overdraagt ​​met behulp van goed beveiligde protocollen (niet noodzakelijk via internet) naar een systeem waar ze ook veilig zijn beveiligd. Geld wordt op elke voor de klant beschikbare manier in het systeem gestort. Het systeem geeft ook digitale certificaten uit die de klant en de handelaar identificeren en maakt gebruik van een elektronische digitale handtekening.

Digitaal geld. Een revolutionair type verrekening en betaling op internet is digitaal contant geld - zeer grote aantallen (elektronische bestanden), die de rol spelen van bankbiljetten en munten. Moderne cryptografiemethoden zorgen voor een betrouwbare werking. De bedrijfskosten van een dergelijk systeem zijn minimaal. Bovendien kan digitaal geld volledige anonimiteit bieden, omdat het geen informatie bevat over de klant die het heeft uitgegeven. Een variant van digitaal contant geld kan een digitale cheque zijn. Digitaal contant geld kan zowel fysiek in een pc als in een smartcard worden opgeslagen.

Russische banken zijn de afgelopen jaren geïnteresseerd geraakt in de mogelijkheden van internet. Dit is in de eerste plaats te wijten aan het feit dat de technologie van het aanbieden van bankdiensten via internet het mogelijk maakt om de kosten van bankverrichtingen met ongeveer 10 keer te verlagen.

Bank-cliëntsystemen zijn vooral nodig voor de banken zelf. Niet voor iedereen natuurlijk, maar voor degenen die succesvol werken en hun klantenbestand uitbreiden. Tegelijkertijd is het voor banken nog steeds moeilijk om de financiële efficiëntie van deze systemen te beoordelen.

Vanuit het oogpunt van klanten is het belangrijkste voordeel van elektronisch bankieren de mogelijkheid om op elk moment van de dag alle informatie te verkrijgen (samen met het gebruik van andere functies). Maar in het algemeen blijft voor bankklanten (zowel natuurlijke personen als rechtspersonen) de belangrijkste factor die hen ervan weerhoudt om zich bij het aantal gebruikers van dergelijke systemen aan te sluiten, het bedrag van de betaling voor de diensten van het systeem.

Vergelijkbare documenten

Het concept van een bankproduct. Werkprincipes met plastic kaarten. Analyse van de dienstverlening van de bank aan particulieren en rechtspersonen. Vooruitzichten voor het verbeteren van de operationele en contante diensten bij commerciële banken van de Russische Federatie.

proefschrift, toegevoegd 06/02/2014


Aspecten van de activiteiten van commerciële banken met plastic kaarten. Betalingssysteem en zijn deelnemers. Analyse van passieve en actieve operaties, naleving van economische normen van een commerciële bank, financiële resultaten en operaties met plastic kaarten.

proefschrift, toegevoegd 06/12/2009


Plastic bankkaarten als een van de soorten niet-contante betalingen. Analyse van bankactiviteiten met plastic kaarten naar het voorbeeld van de Russische landbouwbank. Solvabiliteit bevestiging. Analyse van de organisatie van het werk, evenals actieve en passieve operaties.

proefschrift, toegevoegd 03/08/2014


Algemene kenmerken van het Abakan-filiaal nr. 8602 als onderwerp van de markt voor bankdiensten. Kredietverrichtingen van de bank, haar werk om middelen te verstrekken. Organisatie en regulering van monetaire relaties, contante transacties. Operaties met bankkaarten.

praktijkverslag, toegevoegd 18/09/2012


Classificatie en soorten bankkaarten. De huidige staat van het banksysteem van de Russische Federatie. Organisatie van operaties met plastic kaarten in JSC "Northern Credit". Verbetering van het operatiesysteem met plastic kaarten in Rusland.

proefschrift, toegevoegd 19-11-2014


De procedure voor afrekeningen met plastic kaarten en de kenmerken van de gebruikte betalingssystemen. Analyse van de toestand en problemen van de markt voor plastic kaarten in Rusland. Evaluatie van het werk met plastic kaarten naar het voorbeeld van een bank, voorstellen voor verbetering.

proefschrift, toegevoegd 02/09/2011


Het concept en de soorten plastic kaarten. Regelgevende regulering van operaties met plastic kaarten. Analyse van operaties met bankkaarten van JSC "VTB". Buitenlandse ervaring met het gebruik van plastic kaarten. Plastic kaarten in omstandigheden van economische instabiliteit.

proefschrift, toegevoegd 16-08-2010


Soorten bankkaarten. Normatief-rechtsgrondslag met bankkaarten. Organisatie van het werk met creditcards in de Oeral Bank voor Wederopbouw en Ontwikkeling. Ontwikkeling en verbetering van operaties met creditcards. Bankbeveiliging.

scriptie, toegevoegd 06/04/2015


Theoretische aspecten van plastic bankkaarten, de geschiedenis van hun voorkomen, soorten en voordelen, basishandelingen en regelgevende regelgeving. Analyse van de efficiëntie van de kunststofactiviteiten in JSCB "BTA-Syzran". Aanbevelingen voor de verbetering ervan.

proefschrift, toegevoegd 17-09-2013


Theoretische analyse van de kenmerken van banktransacties met plastic kaarten in het systeem van moderne methoden van klantenservice. Soorten wereldwijde betalingssystemen gevormd met behulp van plastic kaarten. Onderwerpen van de markt van circulatie van plastic kaarten.

Onderwerp: Organisatie van het werk met plastic kaarten

Type: Cursussen | Grootte: 100.33K | Downloads: 139 | Toegevoegd op 13-10-10 om 12:30 | Beoordeling: +6 | Meer cursussen

Inleiding 3

1. Theoretische basis voor het organiseren van werk met plastic kaarten in commerciële banken 5

1.1 Essentie en soorten bankkaarten 5

1.2 Grondbeginselen van het organiseren van het werk van commerciële banken met plastic kaarten 11

2. Analyse van de activiteiten van een commerciële bank met plastic kaarten (naar het voorbeeld van de Veiligheidsraad van de Russische Federatie) 19

2.1 Organisatorische en economische kenmerken van de Veiligheidsraad van de Russische Federatie 19

2.2 Analyse van het systeem voor het organiseren van werk met plastic kaarten in een commerciële bank 22

2.3 Analyse van winstgevendheid van operaties met plastic kaarten 28

3. Ontwikkeling van operaties met plastic kaarten in de Veiligheidsraad van de Russische Federatie 31

Conclusie 37

Werkplaats 39

Referenties 40

Bijlage 43

Invoering

Voor kredietinstellingen is een plastic kaart een aantrekking van extra geld, een toename van het concurrentievermogen en prestige, de beschikbaarheid van betalingsgaranties, een verlaging van de productiekosten, boekhouding en verwerking van papiergeld, minimale tijdkosten en besparingen op menselijke arbeid . Dit is slechts een onvolledige lijst van de voordelen van plastic kaarten die hebben geleid tot hun erkenning op de wereldmarkt.

Een plastic kaart is een universeel betaalinstrument dat een toegangssleutel is voor het beheer van een bankrekening en waarmee de eigenaar goederen en diensten in verschillende handels- en dienstverlenende ondernemingen kan betalen, contant geld kan ontvangen en ook kan genieten van andere aanvullende diensten en bepaalde voordelen.

Het doel van dit werk is om richtlijnen te ontwikkelen voor de ontwikkeling van operaties met plastic kaarten in de Veiligheidsraad van de Russische Federatie op basis van de studie van theoretisch materiaal en praktische ervaring in het organiseren van werk met plastic kaarten.

Op basis van het doel is het noodzakelijk om de volgende taken op te lossen:

Denk aan de aard en soorten bankkaarten;

Beschrijf de technologie van het werken met plastic kaarten;

De organisatie van het werk met plastic kaarten in de Veiligheidsraad van de Russische Federatie bestuderen;

Stel de belangrijkste ontwikkelingsrichtingen van plastic kaarten voor in de Veiligheidsraad van de Russische Federatie.

Het object van de studie is de commerciële bank van de Veiligheidsraad van de Russische Federatie. Het onderwerp van het onderzoek is operaties met plastic kaarten in een commerciële bank.

Tijdens het onderzoek werden algemene en speciale methoden van wetenschappelijke kennis gebruikt: dialectische logica, systemische, structurele en functionele analyse, groepering, vergelijking, grafische en economisch-statistische presentatie van onderzoeksresultaten, enz.

De methodologische basis van de studie is: speciale verordeningen, verordeningen, richtlijnen en andere regelgevende documenten en wetten ontwikkeld door de Centrale Bank van de Russische Federatie; educatieve en methodische beurzen; referentiemateriaal en informatiesysteem "Consultant plus".

De basis voor het schrijven van het werk was het werk van binnen- en buitenlandse wetenschappers-economen, zoals A.A. Andreev, A.G. Morozov, A.I. Loginov, Yu.V. Perlin, E.V. Sokolov en statische gegevens uit branchepublicaties.

Bibliografie

1. Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie (deel twee) van 26 januari 1996 nr. 14-FZ (zoals gewijzigd door de federale wet van 2 februari 2009 nr. 19-FZ).
2. Federale wet van de Russische Federatie "Over banken en bankactiviteiten" van 2 december 1990 nr. 395-I (zoals gewijzigd door de federale wet van 27 juli 2009 nr. 150-FZ).
3. Federale wet "Op de Centrale Bank van de Russische Federatie (Bank of Russia)" van 10 juli 2002 nr. 86-FZ (zoals gewijzigd door de federale wet van 3 mei 2009 nr. 60-FZ).
4. Verordening van de Centrale Bank van de Russische Federatie "Over niet-contante betalingen in de Russische Federatie" van 3 oktober 2002 N 2-P (zoals gewijzigd op 11 juni 2008).
5. Verordening van de Centrale Bank van de Russische Federatie "Over de procedure voor de vorming door kredietinstellingen van reserves voor mogelijke verliezen op leningen, op leningen en gelijkwaardige schulden" van 26 maart 2004 N 254-P (zoals gewijzigd op 20 maart 2007 ).
6. Regelgeving van de Centrale Bank van de Russische Federatie "Over de uitgifte van bankkaarten en transacties uitgevoerd met betaalkaarten" van 24 december 2004 N 266-P.
7. Federale wet "Op het gebruik van kassa's bij de uitvoering van contante afwikkelingen en (of) afwikkelingen met behulp van betaalkaarten" van 22 mei 2003 nr. 54-FZ.
8. Resolutie van de regering van de Russische Federatie "Bij goedkeuring van de verordening betreffende de uitvoering van contante afwikkelingen en (of) afwikkelingen met behulp van betaalkaarten zonder het gebruik van kassa's" van 31 maart 2005 N 171.
9. Brief van het Ministerie van Financiën van de Russische Federatie "Over de erkenning voor belastingdoeleinden van uitgaven in de vorm van een commissie aan een bank voor de overdracht van lonen naar persoonlijke rekeningen van werknemers van een organisatie geopend in het bankkaartsysteem" dd 13.07. 2005 N 03-03-04 / 1/74.
10. Verordening van de Centrale Bank van de Russische Federatie "Over de uitvoering van operaties met behulp van bankkaarten van internationale en Russische betalingssystemen op het grondgebied van de Russische Federatie om het decreet van de president van de Russische Federatie uit te voeren "Over het wijzigen van de nominale waarde van Russische bankbiljetten en de prijsschaal” van 4 augustus 1997 nr. 822” van 02.12.1997 N 48-U.
11. Banken en bankieren: leerboek / ed. IT Balabanova - St. Petersburg. : Peter, 2002. - 304 d.
12. casus: leerboek / Ed. Dr. Econ. wetenschappen, prof. GG Korobova - M.: Yurist, 2006. - 751 d.
13. Bankieren: leerboek. - 2e druk, herzien. en extra / red. OI Lavrushina - M. : Financiën en statistieken, 2009. -672 p.
14. Bystrov, L.V. Plastic kaarten / L.V. Bystrov, A.S. Voronin, A. Gamolsky - M. : BDC-Press, 2008. - 624 p.
15. Ginzburg, AI Plastic kaarten / A.I. Ginzburg - Sint-Petersburg. : Peter, 2004. - 182 d.
16. Kaledina, A. De prijs van een creditcard / A. Kaledina // Izvestia - nr. 214. - 22.09.08. - blz.6.
17. Korovyakovsky, D.G. Problemen met de ontwikkeling van plastic (bank)kaarten in Rusland / D.G. Korovyakovsky // Financiën en krediet - 2009. - Nr. 47. - P. 24-28.
18. Korovyakovsky, D. G. Implementatie van nederzettingen met plastic (bank)kaarten in Rusland en de VS /D. G. Korovyakovsky // Financiën en krediet - Nr. 48. - 2008. - P.20-26.
19. Korovyakovsky, D. G. Economische en juridische zekerheid op het gebied van giraal betalen met plastic (bank)kaarten /D. G. Korovyakovsky // Financiën en krediet - nr. 1. - 2008. - P.8-15.
20. Latysheva, N.V. Enkele aspecten van de ontwikkeling van betalingstechnologieën in Rusland en niet-GOS-landen /N. V. Latysheva // Financiën en krediet - 12. - 2007. - S.30-38.
21. Magomedov, G.I. Vorming en ontwikkeling van banktechnologieën voor het werken met cheques en creditcards /G. I. Magomedov // Financiën en krediet - nr. 3. - 2009. - P.15-18.
22. Orlova, E. V. Plastic kaarten. Boekhouding en belastingen / E. V. Orlova - M.: Status-KVO, 2005. - 358 blz.
23. Ontwikkeling van de banksector van de Russische Federatie in 2009 // Bulletin van de Bank of Russia - nr. 1. - 2010.
24. Rogachev, A. Bankkaarten: voor- en nadelen / A. Rogachev // Banktechnologieën - 2007. - Nr. 9. - P. 14-17.
25. Rubinstein, TB Plastic kaarten / T.B. Rubinstein, O.V. Miroshkina - M. : Helios ARV, 2005. - 524 p.
26. Tokareva, AB Betaalkaarten: de echte staat en niet-gerealiseerde kansen / A. B. Tokareva // Geld en krediet - 2009. - Nr. 10. - P. 12-15.
27. Tershukova, M. B. Huidige staat en vooruitzichten voor de ontwikkeling van de markt voor bankdiensten voor particulieren /M. B. Tershukova // Bulletin van de Samara State University of Economics - nr. 11. - 2007. - P. 127-130.
28. Torkhov, V.L. Creditcards / V.L. Torkhov // Afrekeningen en operationele werkzaamheden in een commerciële bank - nr. 2. - 2005. - P.16-17.
29. Rodionov, I. V. Dynamiek van de markt voor kaartproducten /I. V. Rodionov // Financiën en krediet - nr. 39. - 2009. - S.19-21.
30. Yurzhik, P. Betaalkaarten 1870-2006: encyclopedie: per. uit het Tsjechisch. /P. Yurzhik - M. : Alpina Business Books, 2007. - 296 p.
31. Officiële website van de Centrale Bank van de Russische Federatie: - Toegangsmodus: www/cbr/ru.